Ile można pożyczyć bez podatku w 2024?

Pożyczasz od rodziny? Zwróć uwagę na kwotę wolną od podatku w 2024 roku!

Pożyczki od rodziny czy znajomych to często szybki i wygodny sposób na sfinansowanie nagłych wydatków, remontu mieszkania czy nawet rozkręcenia własnego biznesu. Jednak, żeby uniknąć nieprzyjemnych niespodzianek w postaci podatku, warto wiedzieć, ile pieniędzy można pożyczyć bez obaw o konieczność zapłaty daniny fiskusowi. Na szczęście, polskie prawo przewiduje kwotę wolną od podatku dla pożyczek od osób bliskich, która w 2024 roku prezentuje się bardzo korzystnie.

Ile dokładnie można pożyczyć bez podatku w 2024 roku?

Dobra wiadomość jest taka, że kwota wolna od podatku od spadków i darowizn, w tym także pożyczek, jest całkiem wysoka. W 2024 roku wynosi ona 49 020 zł dla osób samotnych. Oznacza to, że jeśli pożyczysz od rodzica, dziadka, rodzeństwa lub innych bliskich osób kwotę nieprzekraczającą 49 020 zł, nie musisz obawiać się o konieczność zapłaty podatku od spadków i darowizn.

Jeszcze lepiej wygląda sytuacja w przypadku małżeństw i osób samotnie wychowujących dzieci. Dla nich kwota wolna od podatku od pożyczek w 2024 roku wynosi aż 98 040 zł. To spora suma, która pozwala na sfinansowanie wielu potrzeb bez obaw o obciążenia podatkowe.

Kogo zaliczamy do grona osób bliskich?

Z punktu widzenia prawa podatkowego, do osób bliskich zaliczamy: małżonka, zstępnych (dzieci, wnuki, prawnuki), wstępnych (rodzice, dziadkowie, pradziadkowie), pasierba, rodzeństwo, ojczyma i macochę. Pożyczka od osoby należącej do tej grupy, w granicach wspomnianych kwot, jest zwolniona z podatku.

O czym warto pamiętać, aby uniknąć problemów?

Chociaż pożyczki od rodziny mogą być nieformalne, warto zadbać o kilka formalności, aby w razie kontroli urzędu skarbowego, móc udowodnić fakt zawarcia umowy pożyczki. Oto kilka wskazówek:

• Umowa pisemna: Najlepiej spisać krótką umowę pożyczki, w której zostaną określone strony umowy (kto pożycza, a kto pożycza), kwota pożyczki, termin spłaty oraz ewentualne oprocentowanie (które oczywiście może wynosić 0%).
• Potwierdzenie przelewu: Jeśli pożyczka jest przekazywana przelewem, warto zachować potwierdzenie transakcji. Będzie to dodatkowy dowód na to, że pieniądze faktycznie zostały przekazane.
• Zgłoszenie do urzędu skarbowego: W przypadku pożyczek przekraczających kwotę wolną od podatku (ale mieszczących się w pierwszej grupie podatkowej) należy zgłosić fakt nabycia własności rzeczy lub praw majątkowych (w tym przypadku pożyczki) do urzędu skarbowego na formularzu SD-Z2 w terminie 6 miesięcy od dnia powstania obowiązku podatkowego. Niedopełnienie tego obowiązku może skutkować opodatkowaniem pożyczki.

Podsumowanie

Pożyczki od rodziny to cenne wsparcie finansowe, które może pomóc w wielu sytuacjach. Znajomość kwot wolnych od podatku w 2024 roku pozwala na uniknięcie niepotrzebnych formalności i obciążeń finansowych. Pamiętając o spisaniu umowy i zachowaniu potwierdzenia przelewu, możesz spać spokojnie i cieszyć się wsparciem swoich bliskich. Warto jednak pamiętać, że zasady te mogą ulec zmianie, dlatego zawsze dobrze jest zweryfikować aktualne przepisy prawne przed zawarciem umowy pożyczki.