Ile pieniędzy można przelać znajomemu bez podatku?

Ile pieniędzy możesz przelać znajomemu bez podatku? Kluczowe zasady i pułapki darowizn.

W życiu codziennym często zdarza się, że chcemy pomóc znajomym finansowo – pożyczyć pieniądze, sprezentować coś wartościowego, czy po prostu zrobić przelew z okazji urodzin. Warto jednak pamiętać, że takie gesty mogą wiązać się z pewnymi obowiązkami podatkowymi. Zatem, ile pieniędzy możesz przelać znajomemu bez obaw o podatek od darowizn?

Zasada podstawowa: Kwota wolna od podatku

Podstawową zasadą jest istnienie kwoty wolnej od podatku od darowizn. Oznacza to, że do pewnej sumy obdarowany nie musi płacić żadnego podatku. Aktualnie, na rok 2024, kwota ta wynosi 5733 zł. To limit, który dotyczy darowizn od osób niespokrewnionych.

Co to oznacza w praktyce?

• Przelew poniżej 5733 zł: Jeśli przelejesz znajomemu kwotę mniejszą lub równą 5733 zł, nie ma konieczności zgłaszania tego faktu do Urzędu Skarbowego i nikt nie będzie musiał płacić podatku.
• Przelew powyżej 5733 zł: W momencie, gdy przelew przekroczy tę kwotę, powstaje obowiązek zapłaty podatku od darowizny. Podatek ten obciąża obdarowanego, czyli Twojego znajomego. Wysokość podatku zależy od wartości darowizny i przynależności do odpowiedniej grupy podatkowej.

Pułapka wielu mniejszych wpłat:

Często pojawia się pytanie, czy można ominąć podatek, rozbijając dużą sumę na wiele mniejszych przelewów, z których każdy mieści się w limicie 5733 zł. Odpowiedź brzmi: tak, można, ale z zastrzeżeniem.

Kilka mniejszych wpłat, każda oddzielnie poniżej kwoty wolnej od podatku, nie generuje zobowiązań podatkowych, pod warunkiem, że każda z nich jest traktowana jako odrębna darowizna i nie stanowi części jednej większej transakcji rozłożonej w czasie. Kluczowe jest, aby cel tych wpłat był różny i niezwiązany ze sobą (np. jedna na urodziny, druga na wyjście do kina, trzecia jako podarunek na święta). W przeciwnym razie, Urząd Skarbowy może potraktować te przelewy jako jedną dużą darowiznę, co spowoduje konieczność zapłaty podatku od całości.

Przykład:

• Poprawnie: Przelew na urodziny 5000 zł, a miesiąc później przelew na zakup biletu lotniczego 5700 zł – oba poniżej limitu, traktowane jako odrębne darowizny.
• Ryzykowne: Rozbicie kwoty 10000 zł na dwa przelewy po 5000 zł, oba w celu pokrycia kosztów remontu – potencjalnie zakwestionowane jako jedna darowizna.

Ważne!

• Pamiętaj, że ten limit dotyczy relacji z osobami niespokrewnionymi. W przypadku darowizn od najbliższej rodziny, np. rodziców, dziadków, rodzeństwa, kwoty wolne od podatku są znacznie wyższe, a nawet może istnieć możliwość całkowitego zwolnienia z podatku, pod warunkiem spełnienia określonych formalności (zgłoszenie darowizny do Urzędu Skarbowego).
• Zawsze warto zasięgnąć porady księgowego lub doradcy podatkowego, aby upewnić się, że Twoje działania są zgodne z obowiązującymi przepisami i uniknąć potencjalnych problemów z fiskusem.
• Prezentowanie drogich prezentów (np. samochodu) również wiąże się z koniecznością zapłaty podatku od darowizn, jeśli wartość prezentu przekracza kwotę wolną od podatku.

Podsumowując, planując przekazanie pieniędzy znajomemu, warto mieć na uwadze kwotę wolną od podatku (5733 zł). Przemyślany sposób dokonywania przelewów, pamiętając o różnicowaniu celu wpłat, może pomóc w uniknięciu niepotrzebnych zobowiązań podatkowych. Zawsze jednak zachęcamy do konsultacji z ekspertem, by upewnić się, że działasz w zgodzie z prawem i unikniesz ewentualnych problemów.

#Limit Przelewu #Pieniądze Znajomemu #Przelewy Bez Podatku