Ile można przelać rodzinie?

Przelewy dla rodziny – ile i jak, żeby uniknąć podatku? Poradnik, który rozwieje Twoje wątpliwości.

Pomoc finansowa dla rodziny to naturalny odruch i powszechna praktyka. Czy jednak każda taka transakcja jest bezpieczna z punktu widzenia prawa podatkowego? Okazuje się, że choć państwo rozumie potrzebę wspierania bliskich, istnieją limity i formalności, o których warto wiedzieć, by uniknąć niepotrzebnych komplikacji.

Ile możesz podarować bez podatku? Magiczna kwota 36 120 zł

Zasadniczo, darowizny na rzecz najbliższej rodziny – małżonka, dzieci, rodziców, dziadków, wnuków, rodzeństwa, pasierba, ojczyma i macochy – podlegają preferencyjnym zasadom opodatkowania. Kluczowa jest tutaj kwota 36 120 zł. To suma darowizn, którą możesz przekazać jednej osobie z najbliższej rodziny w ciągu 5 lat, bez konieczności płacenia podatku od darowizn. Ważne, aby pamiętać, że ten limit dotyczy sumy darowizn od jednej osoby w ciągu 5 lat, a nie w każdym roku kalendarzowym.

Co, jeśli chcesz przekazać więcej niż 36 120 zł? Zgłoś to!

Planujesz przekazać bliskiej osobie kwotę przekraczającą wspomniany limit? Bez obaw, nadal możesz uniknąć podatku, ale musisz pamiętać o zgłoszeniu darowizny do urzędu skarbowego.

Jak to zrobić?

Po pierwsze, upewnij się, że darowizna została przekazana przelewem bankowym na konto obdarowanego. To warunek konieczny do skorzystania ze zwolnienia. Gotówkowe darowizny, nawet dla najbliższej rodziny, mogą podlegać opodatkowaniu.

Po drugie, w ciągu 6 miesięcy od dnia otrzymania darowizny zgłoś ją do urzędu skarbowego na formularzu SD-Z2. Możesz go pobrać ze strony internetowej urzędu, wypełnić i złożyć osobiście, wysłać pocztą lub przesłać elektronicznie przez platformę e-Deklaracje.

Pamiętaj o terminie!

Niedotrzymanie terminu zgłoszenia darowizny do urzędu skarbowego może skutkować koniecznością zapłaty podatku. Dlatego warto ustawić sobie przypomnienie i dopełnić formalności w terminie.

Kiedy formalności nie są konieczne?

Jeśli wartość darowizny nie przekracza kwoty 36 120 zł w ciągu 5 lat, nie musisz zgłaszać jej do urzędu skarbowego. W takim przypadku wystarczy zwykły przelew bankowy.

Wyjątki i pułapki – na co uważać?

• Darowizna od teściów/zięciów/synowych: Osoby te zaliczane są do drugiej grupy podatkowej, w której obowiązują inne, mniej korzystne zasady opodatkowania darowizn.
• Brak pokrewieństwa: Jeśli chcesz obdarować osobę niespokrewnioną, obowiązują przepisy dotyczące trzeciej grupy podatkowej, które są najmniej korzystne. Warto wtedy rozważyć inne formy wsparcia, np. pożyczkę.
• Regularne, drobne przelewy: Nawet regularne, drobne przelewy na rzecz tej samej osoby, sumując się, mogą przekroczyć próg 36 120 zł w ciągu 5 lat. Dlatego warto monitorować swoje transakcje.

Podsumowanie – wspieraj mądrze!

Pomoc finansowa dla rodziny to piękny gest. Pamiętaj jednak, aby działać świadomie i zgodnie z obowiązującymi przepisami. Znajomość progów podatkowych i formalności związanych z darowiznami pozwoli Ci uniknąć niepotrzebnych komplikacji i cieszyć się radością z obdarowywania swoich bliskich. W razie wątpliwości warto skonsultować się z doradcą podatkowym.

#Darowizna #Pomoc Rodzinna #Przelew Pieniężny