Jakie przelewy bank zgłasza do Urzędu Skarbowego?

Jakie przelewy bank zgłasza do Urzędu Skarbowego?

W celu zapobiegania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu, banki w Polsce mają obowiązek raportowania do Urzędu Skarbowego określonych przelewów. Zgłoszeniu podlegają transakcje przekraczające ustawowe progi lub budzące podejrzenia.

Przelewy przekraczające 15 000 euro

Wszystkie przelewy krajowe i zagraniczne o wartości równej lub wyższej niż 15 000 euro (lub równowartość w innej walucie) podlegają obowiązkowemu zgłoszeniu do Urzędu Skarbowego. Banki raportują również wszelkie przelewy, które są podzielone na mniejsze kwoty w celu uniknięcia przekroczenia progu 15 000 euro.

Transakcje podejrzane

Oprócz przelewów przekraczających 15 000 euro, banki mogą zgłosić do Urzędu Skarbowego również transakcje, które budzą podejrzenia co do legalności ich pochodzenia lub celu. Nie ma określonej wartości dla takich transakcji. Banki zwracają uwagę na wzorce transakcji, które są nietypowe dla danego klienta lub niezgodne z jego profilem ekonomicznym.

Zakres informacji

Zgłoszenie do Urzędu Skarbowego obejmuje następujące informacje:

• Dane nadawcy przelewu (imię i nazwisko, adres, numer rachunku)
• Dane odbiorcy przelewu (imię i nazwisko, adres, numer rachunku)
• Kwota przelewu
• Data i tytuł przelewu
• Waluta, w której przelew został dokonany

Częstotliwość raportowania

Zgłoszenia do Urzędu Skarbowego przesyłane są okresowo, zazwyczaj co kilka miesięcy. Banki zobowiązane są do przechowywania dokumentacji dotyczącej zgłoszonych transakcji przez okres 5 lat.

Konsekwencje braku zgłoszenia

Banki, które nie zgłoszą transakcji podlegających obowiązkowi do Urzędu Skarbowego, mogą zostać ukarane grzywną. Grzywna może być nałożona również na osoby fizyczne, które ukrywają przed Urzędem Skarbowym swoje dochody lub majątek.

Podsumowanie

Obowiązek raportowania przelewów do Urzędu Skarbowego jest istotnym elementem walki z praniem pieniędzy i finansowaniem terroryzmu. Przelewy przekraczające 15 000 euro oraz transakcje podejrzane podlegają obowiązkowemu zgłoszeniu. Współpraca pomiędzy bankami a Urzędem Skarbowym ma na celu wykrywanie i zapobieganie nielegalnej działalności finansowej.