Ile pieniędzy mogę przelać koledze?

Ile pieniędzy możesz dać koledze, by spać spokojnie? Podarunki bez podatku – przewodnik dla przyjaciela

W relacjach międzyludzkich często pojawiają się gesty finansowe: pożyczki, prezenty, wsparcie w trudnej sytuacji. Szczególnie w przyjaźni, chęć pomocy materialnej jest naturalna. Jednak, zanim wyciągniesz portfel i przekażesz większą kwotę koledze, warto wiedzieć, jak regulują to przepisy podatkowe. Owszem, darowizny podlegają opodatkowaniu, ale istnieją limity, poniżej których nie musisz martwić się formalnościami i podatkami.

Kolega – bliski, ale w podatkowym sensie daleki

W kontekście podatku od spadków i darowizn, kolega niestety nie zalicza się do najbliższej rodziny, czyli I grupy podatkowej. Oznacza to, że w przypadku kolegi obowiązuje III grupa podatkowa, gdzie kwoty wolne od podatku są znacznie niższe niż dla rodziny.

Ile więc możesz podarować koledze bez konsekwencji podatkowych?

Kwota wolna od podatku w III grupie podatkowej, obejmującej osoby niespokrewnione, takie jak koledzy, wynosi jedynie 5 733 zł. To maksymalna kwota, jaką możesz przekazać koledze w ciągu 5 lat od ostatniej darowizny, bez konieczności zgłaszania tego faktu do Urzędu Skarbowego i płacenia podatku.

Co, jeśli chcesz dać więcej?

Przekroczenie kwoty 5 733 zł wiąże się z koniecznością zgłoszenia darowizny do Urzędu Skarbowego w ciągu miesiąca od jej otrzymania (formularz SD-3). Wtedy konieczne będzie zapłacenie podatku od nadwyżki ponad kwotę wolną.

Warto pamiętać:

• Kumulowanie darowizn: Kwota wolna dotyczy wszystkich darowizn od tej samej osoby w ciągu 5 lat. Oznacza to, że jeśli w przeszłości podarowałeś koledze już jakąś kwotę, należy uwzględnić ją przy obliczaniu limitu.
• Dokumentacja: W przypadku większych darowizn, warto sporządzić umowę darowizny, która precyzyjnie określi kwotę, cel i strony transakcji.
• Forma przekazania: Najlepiej przelać pieniądze na konto bankowe kolegi. Taki przelew jest łatwy do udokumentowania i stanowi dowód przekazania darowizny w przypadku kontroli.

Podsumowując:

Chcąc obdarować kolegę, pamiętaj o limicie 5 733 zł. Przekroczenie tej kwoty wiąże się z koniecznością zgłoszenia darowizny i zapłaty podatku. Zanim dokonasz transferu, zastanów się, czy nie lepiej pożyczyć koledze pieniądze, co zwolni obie strony z obowiązku podatkowego. Pamiętaj, że znajomość prawa i przemyślane działanie pozwolą uniknąć niepotrzebnych komplikacji i zachować przyjaźń na długie lata.

Disclaimer: Powyższy artykuł ma charakter informacyjny i nie stanowi porady prawnej. W indywidualnych przypadkach zaleca się skonsultowanie z doradcą podatkowym.