Czy przelew od znajomego to darowizna?

Przelew od znajomego – darowizna czy pożyczka? Unikaj pułapek podatkowych!

Współczesność upraszcza interakcje międzyludzkie, w tym również te dotyczące finansów. Przelew bankowy stał się najprostszym sposobem na przesłanie pieniędzy, jednakże jego pozorna prostota może kryć w sobie pułapkę, szczególnie w przypadku transakcji między znajomymi. Czy przelew od znajomego jest automatycznie darowizną? Odpowiedź brzmi: nie. Kluczem jest odpowiednie oznaczenie celu przelewu.

Nierzadko zdarza się, że znajomi pożyczają sobie pieniądze, nie formalizując tego na piśmie. Taki nieformalny przelew, choć pozornie prosty, może stać się źródłem problemów. Jeśli fiskus uzna go za darowiznę, a nie pożyczkę, to zarówno dający, jak i biorący mogą ponieść nieprzewidziane konsekwencje podatkowe. W przypadku darowizn powyżej kwoty wolnej od podatku, obdarowany musi zgłosić darowiznę do urzędu skarbowego i zapłacić podatek, zaś darczyńca może zostać objęty kontrolą podatkową.

Aby uniknąć takich sytuacji, kluczowa jest jasna i precyzyjna dokumentacja. Przelew, który ma charakter darowizny, powinien być wyraźnie oznaczony w tytule przelewu. Zamiast ogólnikowych opisów typu “zwrot”, “pomoc”, czy “prezent”, warto użyć jednoznacznych sformułowań, takich jak “darowizna od [Imię i nazwisko darczyńcy] dla [Imię i nazwisko obdarowanego]”, a nawet dodać dopisek “bez zobowiązania do zwrotu”.

Dodatkowo, warto rozważyć sporządzenie pisemnego potwierdzenia darowizny, w którym obie strony potwierdzają wolę bezpłatnego przekazania środków oraz brak zobowiązań do zwrotu. Takie potwierdzenie stanowi niezbity dowód w razie ewentualnych kontroli podatkowych.

W przypadku pożyczki, sytuacja również wymaga precyzji. Umowa pożyczki, choć nie musi być sporządzona w formie aktu notarialnego (dla kwot poniżej 10.000 zł wystarcza forma pisemna), powinna określać kwotę pożyczki, termin spłaty oraz oprocentowanie (jeśli takie istnieje). Tytuł przelewu powinien jednoznacznie wskazywać na pożyczkę, np. “pożyczka od [Imię i nazwisko pożyczkodawcy] dla [Imię i nazwisko pożyczkobiorcy]”.

Podsumowując, przelew od znajomego nie jest automatycznie darowizną. Kluczem do uniknięcia problemów podatkowych jest precyzyjne określenie celu przelewu w tytule przelewu i – w przypadku darowizn o większych kwotach lub pożyczek – sporządzenie stosownej dokumentacji. Pamiętajmy, że dbałość o formalności chroni obie strony przed niepotrzebnymi komplikacjami i kosztami.

#Darowizna #Przelew #Znajomy